各位代表：

　　受縣人民政府委托，向大會報(bào)告2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審查，并請縣人大代表和政協(xié)委員以及其他列席會議的同志提出意見。

　　一、2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級各部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大精神，全面落實(shí)縣委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入實(shí)施“1256”戰(zhàn)略，各項(xiàng)工作進(jìn)展順利，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行呈現(xiàn)穩(wěn)中向好態(tài)勢，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。

　　（一）預(yù)算執(zhí)行情況

　　1．一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　大竹縣第十八屆人民代表大會第三次會議審議的2018年地方一般公共預(yù)算收入為140565萬元。執(zhí)行中，由于金融行業(yè)增值稅縣級分成發(fā)生變化，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第二十三次會議審議，將地方一般公共預(yù)算收入調(diào)整為142070萬元，較上年同口徑增長8.3%。縣十八屆人民代表大會第三次會議審議的一般公共預(yù)算支出為356217萬元，執(zhí)行中，因上級增加下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付資金、地方政府新增債券等，2018年12月24日，經(jīng)縣第十八屆人大常委會二十三次會議審議，將一般公共預(yù)算支出調(diào)整為467823萬元。審議后，上級增加下達(dá)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付19701萬元， 2018年一般公共預(yù)算年終支出為486666萬元。

　　收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣完成公共財(cái)政收入231857萬元，比上年同口徑（下同）增長15.19%。完成地方一般公共預(yù)算收入142888萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.58%，增長8.92%。按結(jié)構(gòu)分：稅收收入77652萬元，增長14.97%；非稅收入65236萬元，增長2.49%。按部門分：稅務(wù)部門組織收入82599萬元，增長16.29%；財(cái)政部門組織收入60289萬元，增長0.22%。

　　支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出486666萬元，占調(diào)整預(yù)算的104.03%。其中，重點(diǎn)支出項(xiàng)目：（1）教育支出108721萬元，增長5.99 %；（2）社會保障和就業(yè)支出83083萬元，增長9.42%；（3）醫(yī)療衛(wèi)生支出26988萬元，同口徑增長7.55%；（4）農(nóng)林水支出82127萬元，增長15.04%；（5）節(jié)能環(huán)保支出11996萬元，增長15.88%；（6）住房保障支出38895萬元，增長24.90%。

　　收支平衡情況。按照現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，地方一般公共預(yù)算收入142888萬元，加上：（1）返還性收入9082萬元；（2）一般性轉(zhuǎn)移支付收入201661萬元；（3）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入147840萬元；（4）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入32514萬元；（5）上年結(jié)余450萬元；（6）調(diào)入資金2619萬元，全年收入總計(jì)537054萬元。減去上解支出19130萬元，置換債券支出29582萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金818萬元，全年可用財(cái)力487524萬元，財(cái)政支出數(shù)為486666萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡并結(jié)余858萬元。

　　預(yù)備費(fèi)使用情況。縣本級一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)4000萬元，主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置及其他難以預(yù)見的開支，并已列入相關(guān)支出科目決算數(shù)。

　　2．政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　收支執(zhí)行情況。大竹縣第十八屆人民代表大會第三次會議審議2018年政府性基金收入為81830萬元，政府性基金支出81830萬元。執(zhí)行中，加大了土地拍賣力度，2018年12月24日，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第二十三次會議審議，將政府性基金縣級收入調(diào)整為150000萬元，支出調(diào)整為167039萬元。執(zhí)行中，由于上級增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1139萬元， 2018年政府性基金支出為168178萬元。

　　收支平衡情況。2018年全縣政府性基金收入完成189862萬元，加上：（1）上級補(bǔ)助7115萬元；（2）專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入15810萬元；（3）上年結(jié)余2514萬元；全年收入總計(jì)215301萬元。減去：專項(xiàng)債券對應(yīng)支出3210萬元、上解支出1537萬元、調(diào)出資金2514萬元，全年可用財(cái)力 208040萬元，財(cái)政支出數(shù)為168178萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡并結(jié)余39862萬元。其中，城鄉(xiāng)社區(qū)支出159853萬元，社會保障和就業(yè)支出484萬元，農(nóng)林水支出3954萬元，其他支出1106萬元等。

　　3．國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　大竹縣第十八屆人民代表大會第三次會議審議的國有資本經(jīng)營預(yù)算收入98萬元，國有資本經(jīng)營支出98萬元。執(zhí)行中，加大了國有資本經(jīng)營收入清理力度，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第二十三次會議審議，將我縣縣級國有資本經(jīng)營收入調(diào)整為159萬元，支出調(diào)整為159萬元。執(zhí)行中上級追減1109萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)39萬元，本年實(shí)際收入為-911萬元。2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為-1055萬元，轉(zhuǎn)移性支出105萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用39萬元。

　　4．社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　大竹縣第十八屆人民代表大會第三次會議審議的社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入21553萬元，社會保險(xiǎn)基金支出16123萬元。因?qū)嶋H參保人數(shù)變化和國家補(bǔ)助政策調(diào)整等因素，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第二十三次會議審議，將我縣社會保險(xiǎn)基金收入調(diào)整為24111萬元，支出調(diào)整為19586萬元，當(dāng)年結(jié)余4525萬元，滾存結(jié)余42737萬元。

　　（二）縣人大預(yù)算決議執(zhí)行情況

　　2018年，全縣各級各部門全面貫徹縣委決策部署，認(rèn)真執(zhí)行縣十八屆人大三次會議有關(guān)決議，主動接受人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，著力保障民生和脫貧攻堅(jiān)，有效促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。

　　1．以提高發(fā)展質(zhì)量為統(tǒng)攬，收支結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化

　　財(cái)政收入提質(zhì)增量。全面落實(shí)積極財(cái)政政策，綜合運(yùn)用投資基金、以獎代補(bǔ)等方式，全力支持“1+1+4”產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，進(jìn)一步夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。充分發(fā)揮協(xié)稅護(hù)稅領(lǐng)導(dǎo)小組作用，切實(shí)增強(qiáng)控管合力，加大收入組織力度，多方挖掘增收潛力。不斷完善綜合治稅平臺，增加稅源比對規(guī)則，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源管控，有效防止稅源流失。全年實(shí)現(xiàn)地方公共財(cái)政收入14.29億元，同比增長8.92%，其中稅收收入7.77億元，占地方公共財(cái)政收入的54.34 %，較去年同期提高3.24個(gè)百分點(diǎn)，非稅收入比重得到有效壓減。

　　籌資工作成效明顯。認(rèn)真研究上級政策，努力拓寬籌資渠道。全年共向上爭取到位項(xiàng)目215個(gè)、資金14.78億元；通過棚戶區(qū)改造、脫貧攻堅(jiān)等項(xiàng)目，融資貸款23.3億元，到位7.2億元；爭取地方政府新增債券資金1.55億元；積極開展國有資產(chǎn)的清理和出售等工作，實(shí)現(xiàn)非稅收入6.52億元，有效保障了縣委、縣政府重點(diǎn)工作和重大項(xiàng)目需要。

　　助力發(fā)展積極有為。全力支持推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌資金8000萬元，積極推進(jìn)川渝合作示范園建設(shè)。堅(jiān)持市場在資源配置中的主體作用，加快構(gòu)建“五補(bǔ)五改”政策體系，共發(fā)放普惠金融、財(cái)金互動、“三供一業(yè)”等補(bǔ)助資金2060萬元，解決應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金2500萬元。全面貫徹執(zhí)行取、停、降行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金收費(fèi)項(xiàng)目，減少涉企收費(fèi)3225萬元，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

　　2．以保障脫貧摘帽為重點(diǎn)，扶貧措施更加精準(zhǔn)

　　狠抓扶貧資金保障。全面落實(shí)財(cái)政投入穩(wěn)定增長機(jī)制，縣本級年初預(yù)算安排扶貧專項(xiàng)資金7050萬元，較上年增長60.22%。全年投入資金7.79億元，用于實(shí)施22個(gè)扶貧專項(xiàng)計(jì)劃，確保達(dá)到“摘帽”要求。加大統(tǒng)籌整合力度，全年共整合涉農(nóng)資金1.43億元用于脫貧攻堅(jiān)。不斷擴(kuò)大“四項(xiàng)扶貧基金”規(guī)模，全縣“四項(xiàng)扶貧基金”總額達(dá)1.23億元。

　　狠抓扶貧政策落實(shí)。縣級財(cái)政預(yù)算資金1500萬元，用于脫貧工作績效考核、村干部養(yǎng)老、醫(yī)療、意外保險(xiǎn)等，有效保障激發(fā)脫貧攻堅(jiān)活力的“七條措施”落地落實(shí)。投入資金6879萬元，開展“四改一治理”和困難群眾“微心愿”行動。進(jìn)一步發(fā)揮基金使用效益，全年發(fā)放扶貧小額貸款5.08億元，惠及貧困人口12404人；向貧困群眾發(fā)放省定貧困村產(chǎn)業(yè)扶持周轉(zhuǎn)金2070萬元，有效促進(jìn)貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　狠抓增收渠道拓展。投入財(cái)政資金1000萬元，積極推進(jìn)扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)工作。選取人和鎮(zhèn)天寶村、周家鎮(zhèn)西河村等10個(gè)村為試點(diǎn)單位，實(shí)行“公司(專合社)+農(nóng)戶+村集體”合作經(jīng)營模式，不斷增加村民和村集體經(jīng)濟(jì)收入。通過試點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)直接收益438萬元，助推568戶、1731人順利脫貧。縣本級投入貧困村集體經(jīng)濟(jì)周轉(zhuǎn)金510萬元，支持農(nóng)村因地制宜發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，推動75個(gè)村級集體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增收。

　　3．以改善群眾福祉為根本，民生保障更加有力

　　全面落實(shí)惠民惠農(nóng)政策。全年投入民生資金35.33億元，占地方一般公共預(yù)算支出的72.6%。持續(xù)加大農(nóng)業(yè)投入，大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。共撥付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧大戶補(bǔ)助等惠農(nóng)補(bǔ)助資金1.02億元；下達(dá)農(nóng)村運(yùn)維補(bǔ)助資金1870萬元；統(tǒng)籌整合“一事一議”、幸福美麗鄉(xiāng)村等資金6007萬元，高起點(diǎn)打造扶貧新村32個(gè)、易地扶貧搬遷安置點(diǎn)16個(gè)；投入資金3500萬元，積極推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等重大支農(nóng)項(xiàng)目建設(shè)，推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村加快發(fā)展。

　　大力支持社會事業(yè)發(fā)展。著力辦好優(yōu)質(zhì)公平教育，全年教育支出達(dá)10.87億元，較上年增長5.99%。認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)教育補(bǔ)助政策，及時(shí)發(fā)放寄宿生生活補(bǔ)助、貧困大學(xué)生學(xué)費(fèi)等補(bǔ)助資金4000余萬元。全年發(fā)放五保供養(yǎng)、低保、醫(yī)療救助、優(yōu)待金、優(yōu)撫、臨時(shí)救助等民生保障資金3.13億元，切實(shí)做到應(yīng)保盡保。出臺《縣級公立醫(yī)院員額制管理辦法》，穩(wěn)步推進(jìn)公立醫(yī)院改革。職工醫(yī)保和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保通過市財(cái)政基金專戶實(shí)行收支兩條線管理，醫(yī)保市級統(tǒng)籌工作穩(wěn)定運(yùn)行。

　　積極推進(jìn)環(huán)境治理工作。持續(xù)加大環(huán)保資金投入力度，全年節(jié)能環(huán)保支出1.2億元，比上年增長14.88%，高于同期財(cái)政收入增幅5.96個(gè)百分點(diǎn)。投入資金1.13億元，開展重點(diǎn)流域污染治理，對龍?zhí)端畮臁跄舅畮斓蕊嬘盟吹刂苓叚h(huán)境進(jìn)行綜合整治，確保了群眾飲水安全。投入資金6000萬元，新開工建設(shè)5個(gè)污水處理廠、21個(gè)垃圾中轉(zhuǎn)站，著力解決糞便、垃圾直排入河的問題。安排資金4523萬元，用于推進(jìn)“五治”工程。投入資金5780萬元，統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)村面源污染整治、農(nóng)藥化肥管控、重金屬污染防治等工作。

　　4．以深化財(cái)政改革為主線，管理機(jī)制更加完善

　　大力推進(jìn)預(yù)算績效管理。按照“一分預(yù)算、一分目標(biāo)”的原則，對13個(gè)部門預(yù)算績效目標(biāo)進(jìn)行試點(diǎn)編制，涉及績效項(xiàng)目38個(gè)、資金6580萬元。持續(xù)開展預(yù)算支出績效評價(jià)工作，共評價(jià)部門12個(gè)、項(xiàng)目17個(gè)、政策1個(gè)，資金量達(dá)6.12億元。邀請人大代表、政協(xié)委員、村社干部以及第三方評價(jià)機(jī)構(gòu)全程參與，提高了績效評價(jià)的透明度和公信力。

　　持續(xù)創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制。制定出臺《大竹縣國有資產(chǎn)管理暫行辦法》《大竹縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》《大竹縣行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理辦法》，建立健全資產(chǎn)管理制度。制定出臺《大竹縣棚戶區(qū)改造政府購買服務(wù)管理辦法》，進(jìn)一步完善政府購買服務(wù)制度體系。先后成立PPP工作領(lǐng)導(dǎo)小組、物有所值評價(jià)專家組、財(cái)政承受能力論（驗(yàn)）證小組，切實(shí)加強(qiáng)對PPP模式的組織領(lǐng)導(dǎo)。進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)范化建設(shè)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理水平。

　　積極防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。出臺《大竹縣防范化解政府性債務(wù)和隱形債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案》，進(jìn)一步強(qiáng)化政府性債務(wù)管理。建立地方政府債務(wù)全口徑監(jiān)測平臺，將行政事業(yè)單位、群團(tuán)組織、政府融資平臺及具有政府融資功能的國有企業(yè)納入平臺監(jiān)測，積極爭取資金借新還舊，完成存量政府債務(wù)置換，推動政府性債務(wù)逐年化解，積極防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

　　5．以加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督為抓手，財(cái)政運(yùn)行更加規(guī)范

　　認(rèn)真抓好各項(xiàng)重點(diǎn)檢查。積極推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理工作，共發(fā)現(xiàn)問題9大類、887條，涉及違規(guī)違紀(jì)金額666萬元。出臺《大竹縣惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理實(shí)施辦法》，發(fā)放“一卡通”明白手冊25萬套，實(shí)行“線上線下”兩級公開公示和打卡短信提醒制度，增設(shè)加密崗位，促進(jìn)相互監(jiān)督；積極推進(jìn)動態(tài)監(jiān)管平臺建設(shè)，切實(shí)解決當(dāng)前的真實(shí)性、對稱性、共享性、合規(guī)性、合理性五大問題。積極組織開展財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金和嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查，確保脫貧攻堅(jiān)和正風(fēng)肅紀(jì)各項(xiàng)規(guī)定落到實(shí)處。

　　切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。以部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、財(cái)政專戶資金為重點(diǎn)，全面清理盤活存量資金3599萬元，充分發(fā)揮了財(cái)政資金效益。建立健全專項(xiàng)資金管理制度，加強(qiáng)對專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行、使用效益、財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督檢查，避免專項(xiàng)資金閑置浪費(fèi)。不斷加強(qiáng)國庫集中支付管理，強(qiáng)化政府采購監(jiān)管，嚴(yán)把投資評審控制關(guān)口，全年節(jié)約財(cái)政資金達(dá)2.2億元。

　　全面推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)。深入推進(jìn)全國法治財(cái)政示范點(diǎn)建設(shè)，不斷提升財(cái)政法治水平。加快推進(jìn)“1+7”權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)對財(cái)政權(quán)力運(yùn)行的同步監(jiān)督。全年公開預(yù)決算信息704條，廣泛接受群眾監(jiān)督。堅(jiān)決執(zhí)行人大及其常委會決定，不斷強(qiáng)化監(jiān)督意識，定期向人大及其常委會匯報(bào)工作。將鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大工作經(jīng)費(fèi)和代表活動經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政專項(xiàng)預(yù)算，確保基層人大工作正常開展。認(rèn)真聽取代表批評意見，全年共辦理人大建議和政協(xié)提案31項(xiàng)，面商率、辦結(jié)率、滿意率均為100%。

　　以上成績的取得，是縣委總攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大監(jiān)督指導(dǎo)、政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是各級各部門和百萬竹鄉(xiāng)人民共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財(cái)政工作還存在的一些問題，主要是：人均可用財(cái)力較低，與全省、全市均存在一定差距；稅收收入占比排名在全省靠后，收入質(zhì)量還有待進(jìn)一步改善；推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)、民生支出、脫貧攻堅(jiān)所需資金巨大，財(cái)政收支矛盾仍較突出；資金使用績效和財(cái)政管理水平還需要持續(xù)加強(qiáng)。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的建議意見，采取有效措施逐步加以解決。

　　二、2019年財(cái)政預(yù)算草案

　　2019年是新中國成立70周年，也是同步全面小康的關(guān)鍵之年。編制好2019年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對維護(hù)社會和諧穩(wěn)定，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，加快建設(shè)繁榮時(shí)尚美麗和諧大竹具有重要意義。

　　（一）2019年財(cái)政政策及其影響

　　根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會議及省、市相關(guān)文件精神，2019年財(cái)政政策主要包括：

　　1．繼續(xù)實(shí)施較大規(guī)模減稅降費(fèi)。在減稅方面：個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除、增值稅實(shí)行分檔計(jì)算，多項(xiàng)稅收均將不同程度下降。在降費(fèi)方面：近年來取消了計(jì)量測試收費(fèi)、衛(wèi)生監(jiān)測檢驗(yàn)、委托性防疫、人事考試等收費(fèi)，行政事業(yè)性收費(fèi)呈逐年下降趨勢。

　　2．不斷規(guī)范地方政府舉債融資。國務(wù)院正在加快建立規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制，覆蓋地方政府債務(wù)管理各環(huán)節(jié)的“閉環(huán)”管理體系逐步形成，通過融資平臺公司打“擦邊球”舉借隱性債務(wù)等不規(guī)范的融資渠道已全部關(guān)閉，財(cái)政資金籌集將更加困難。

　　3．嚴(yán)格規(guī)范地方財(cái)政收入秩序。根據(jù)《四川省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范非稅收入管理建立收繳執(zhí)行分析機(jī)制的通知》要求，教育收費(fèi)、醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)、經(jīng)營性收入不得繳入一般公共預(yù)算；政府性基金、國有資本經(jīng)營不得繳入一般公共預(yù)算，財(cái)政增收難度將進(jìn)一步加大。

　　（二）2019年收入預(yù)計(jì)和支出安排

　　按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定和縣委的總體部署，堅(jiān)持“收入積極穩(wěn)妥、支出統(tǒng)籌兼顧”的原則，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展總體規(guī)劃，對一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險(xiǎn)基金預(yù)算統(tǒng)籌安排如下：

　　1．一般公共預(yù)算

　　收入預(yù)算。2019年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為154320萬元，較上年（下同）增長8%。

　　支出預(yù)算。根據(jù)以上收入，加上預(yù)計(jì)返還性收入9082萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入158550萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入83078萬元，上年結(jié)余858萬元，調(diào)入資金15000萬元，合計(jì)420888萬元；減去專項(xiàng)上解支出18555萬元，按照收支平衡原則，安排地方一般公共預(yù)算支出402333萬元。主要支出項(xiàng)目：（1）教育支出99795萬元；（2）科學(xué)技術(shù)支出4200萬元；（3）文化體育與傳媒支出4659萬元；（4）社會保障和就業(yè)支出70349萬元；（5）醫(yī)療衛(wèi)生支出20543萬元；（6）農(nóng)林水支出69120萬元；（7）債務(wù)還本付息支出12000萬元。

　　2．政府性基金預(yù)算

　　收入預(yù)算。全縣政府性基金收入預(yù)算預(yù)計(jì)103120萬元。其中，國有土地出讓金收入100000萬元，城市配套費(fèi)收入2000萬元，污水處理費(fèi)1120萬元；加上：上年結(jié)余39862萬元，合計(jì)142982萬元。

　　支出預(yù)算。2019年安排政府性基金支出預(yù)算103120萬元，主要用于償還銀行借款、政府債券還本付息、征地拆遷補(bǔ)償、過渡安置費(fèi)、扶持民辦教育發(fā)展等支出；調(diào)出資金15000萬元，結(jié)余資金24862萬元。

　　3．國有資本經(jīng)營預(yù)算

　　收入預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)算預(yù)計(jì)930萬元，其中：企業(yè)利潤收入106萬元，其他國有資本經(jīng)營收入24萬元、國有參股公司股利800萬元。加上上年結(jié)余39萬元，合計(jì)969萬元。

　　支出預(yù)算。2019年安排國有資本經(jīng)營支出預(yù)算119萬元，轉(zhuǎn)移性支出850萬元。

　　4．社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

　　收入預(yù)算。按照上級政策規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算預(yù)計(jì)27004萬元。其中，保費(fèi)（個(gè)人繳費(fèi)）收入4512萬元，利息收入680萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入21735萬元，其他收入70萬元，轉(zhuǎn)移收入7萬元。

　　支出預(yù)算。2019年安排社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算21161萬元，其中，社會保險(xiǎn)基金支出21149萬元，轉(zhuǎn)移支出12萬元，當(dāng)年結(jié)余5843萬元，年末滾存結(jié)余48405萬元。

　　（三）2019年財(cái)政工作

　　2019年全縣財(cái)政工作的總體要求是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹省委十一屆三次、四次全會和市委四屆七次全會精神，認(rèn)真落實(shí)縣十三屆黨代會第四次會議及中央、省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，深入實(shí)施縣委“1256”戰(zhàn)略，不斷提高收入質(zhì)量，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入推進(jìn)財(cái)政改革，全面加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，為全面建成小康社會打下決定性基礎(chǔ)，奮力開啟繁榮時(shí)尚美麗和諧大竹建設(shè)新征程。

　　1．狠抓稅源培植，全力推動財(cái)政增收。堅(jiān)持依法征稅，進(jìn)一步加強(qiáng)綜合治稅平臺建設(shè)，努力提高收入質(zhì)量。加強(qiáng)國有資產(chǎn)清理，公開出租、出售現(xiàn)有國有資產(chǎn)，盤活存量資產(chǎn)。繼續(xù)加大收入組織力度，多方挖掘增收潛力，努力做大財(cái)政收入“蛋糕”。不斷優(yōu)化預(yù)算安排，大力推進(jìn)“1+1+4”產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，不斷夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。加大國資國企改革力度，加快實(shí)現(xiàn)從管企業(yè)向管資本轉(zhuǎn)變，不斷做強(qiáng)做大做優(yōu)國有資本。

　　2．狠抓政策落實(shí)，支持發(fā)展社會事業(yè)。持續(xù)加大民生投入，確保全年民生支出占一般公共預(yù)算支出的比例在70%以上。繼續(xù)實(shí)施好十大民生工程、實(shí)干惠民電視公開承諾踐諾行動和19件民生實(shí)事，積極開展縣城社區(qū)民生實(shí)事辦理，努力解決群眾最關(guān)心最現(xiàn)實(shí)的問題。落實(shí)好個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除政策，增強(qiáng)群眾獲得感。繼續(xù)加大教育投入，促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。繼續(xù)支持公辦、民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)，不斷完善社會養(yǎng)老服務(wù)體系。全面落實(shí)取消藥品加成、醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助等政策，鞏固改革成果。加大節(jié)能環(huán)保投入力度，推進(jìn)污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)“八大戰(zhàn)役”、綠化大竹行動和“五治”工程建設(shè)。繼續(xù)落實(shí)好財(cái)政扶貧四項(xiàng)機(jī)制，加大財(cái)政要素保障和政策傾斜力度，進(jìn)一步改善貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施。加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，管好用好四項(xiàng)“扶貧基金”，支持貧困群眾大力發(fā)展優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng) “造血”功能。

　　3．狠抓資金統(tǒng)籌，努力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。積極探索建立鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入保障機(jī)制，著力推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“5+6”計(jì)劃、“雙百”工程、“六條產(chǎn)業(yè)示范帶”建設(shè)。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，積極培育種養(yǎng)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社和龍頭企業(yè)，帶動農(nóng)民持續(xù)增收。大力支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展，推動生態(tài)農(nóng)業(yè)加快發(fā)展，著力增加優(yōu)質(zhì)綠色農(nóng)產(chǎn)品供給。積極落實(shí)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)規(guī)劃，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，夯實(shí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。繼續(xù)落實(shí)好農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼、特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)獎補(bǔ)等財(cái)政政策，增強(qiáng)抗災(zāi)能力。加快轉(zhuǎn)變財(cái)政支持農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，引導(dǎo)金融資本、社會資本支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。著力改善農(nóng)村人居環(huán)境，重點(diǎn)做好垃圾污水處理、廁所革命、村容村貌提升等工作。持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村公路建設(shè)，暢通農(nóng)產(chǎn)品外運(yùn)通道。支持農(nóng)村危房改造，改善農(nóng)村住房條件。

　　4．狠抓改革創(chuàng)新，不斷提升資金效能。進(jìn)一步深化績效預(yù)算管理改革，完善以績效目標(biāo)為依據(jù)的預(yù)算決策機(jī)制，加大預(yù)算執(zhí)行評估力度，擴(kuò)大績效評價(jià)范圍，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，確保財(cái)政資金發(fā)揮效益。進(jìn)一步嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，切實(shí)做到無預(yù)算不支出。對政府性投資項(xiàng)目按照量入為出、綜合平衡、保障重點(diǎn)的原則，實(shí)行年度投資計(jì)劃管理，根據(jù)縣委、縣政府審定的項(xiàng)目年度計(jì)劃安排項(xiàng)目資金。嚴(yán)格執(zhí)行政府性投資項(xiàng)目審批制度，所有項(xiàng)目須經(jīng)縣政府同意后，方可辦理相關(guān)手續(xù)。完善政府購買服務(wù)管理制度體系，將政府購買服務(wù)資金納入預(yù)算。積極推行PPP投融資模式，吸引民間資本參與公共事業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，建立多元可持續(xù)的資金保障機(jī)制。

　　5．狠抓監(jiān)督管理，著力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)守財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線，嚴(yán)格債務(wù)監(jiān)管，進(jìn)一步完善全口徑政府性債務(wù)管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理和債務(wù)限額管理，不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力。加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余清理，對本級安排的專項(xiàng)資金、基本支出和兩年未使用完的上級資金，實(shí)行結(jié)余注銷。加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)監(jiān)管，從資金分配、撥付、使用等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，對脫貧攻堅(jiān)、個(gè)人補(bǔ)助類、重大項(xiàng)目等資金開展重點(diǎn)檢查。進(jìn)一步完善內(nèi)部控制操作規(guī)程，強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督。堅(jiān)決執(zhí)行人大及其常委會決定，認(rèn)真落實(shí)人大交辦的事項(xiàng)，將人大主席團(tuán)工作經(jīng)費(fèi)納入年初預(yù)算，推動財(cái)政工作在人大監(jiān)督下運(yùn)行。

　　各位代表，圓滿完成2019年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，使命光榮，責(zé)任重大。我們將進(jìn)一步提高政治站位，緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定落實(shí)縣第十三屆黨代會第四次會議精神，不斷開創(chuàng)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新局面，為加快建設(shè)繁榮時(shí)尚美麗和諧大竹，同步全面建成小康社會開啟高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障！

　　名詞解釋

　　1．公共財(cái)政收入：包括地方公共財(cái)政收入、上劃中央兩稅、上劃中央所得稅、上劃省級六稅。

　　2．地方一般公共預(yù)算收入：是指除基金收入和預(yù)算外收入外，地方政府可統(tǒng)籌安排使用的財(cái)政收入，包括各項(xiàng)稅收收入和非稅收入，稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等，非稅收入主要包括國有資產(chǎn)經(jīng)營收益、專項(xiàng)收入、納入預(yù)算管理的行政性收費(fèi)、罰沒收入、其他收入等。

　　3．地方一般公共預(yù)算支出：是指通過地方一般公共預(yù)算收入及上級補(bǔ)助收入統(tǒng)籌安排的支出。其功能分類范圍主要包括：一般公共服務(wù)支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、國土海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、其它支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)付息支出等。

　　4．部門預(yù)算:是指各部門根據(jù)其履行職能的需要，按照內(nèi)容全面、完整，項(xiàng)目確定、明細(xì)，定額科學(xué)、公平，程序規(guī)范、透明的原則要求，統(tǒng)一編制反映本部門所有收入和支出的綜合預(yù)算，一個(gè)部門一本預(yù)算。

　　5．一般公共預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

　　6．預(yù)備費(fèi)：是指各級財(cái)政總預(yù)算中的預(yù)備資金，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的救災(zāi)開支和其他難以預(yù)見的特殊開支，列入財(cái)政預(yù)算支出。

　　7．政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

　　8．國有資本經(jīng)營預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

　　9．社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指國家為保證社會成員的基本生活權(quán)利而提供救助和補(bǔ)給，以便實(shí)現(xiàn)國家社會保障職能、建立社會保障制度而編制的預(yù)算。

　　10．轉(zhuǎn)移支付：是政府間的一種補(bǔ)助。它是以各級政府之間所存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。

　　11．五補(bǔ)五改：即補(bǔ)助改基金、補(bǔ)助改股份、補(bǔ)助改擔(dān)保、補(bǔ)助改貼息和補(bǔ)助改購買服務(wù)。

　　12．績效評價(jià)：是指財(cái)政部門和預(yù)算單位根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績效評價(jià)指標(biāo)、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)方法，對財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評價(jià)。

　　13．預(yù)算績效管理：預(yù)算績效管理系統(tǒng)包含事前績效目標(biāo)、事中績效監(jiān)督、事后績效評價(jià)、績效管理結(jié)果應(yīng)用四個(gè)環(huán)節(jié)的全過程管理。涵蓋部門預(yù)算項(xiàng)目支出、專項(xiàng)資金支出、部門整體支出、轉(zhuǎn)移性資金支出、財(cái)政支出等多種財(cái)政資金。

　　14．PPP模式：是指政府與私人組織之間，為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，或是為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動更為有利的結(jié)果。

　　15. 政府購買服務(wù)：是通過發(fā)揮市場機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。

　　16. 綜合治稅。是通過“政府主導(dǎo)、部門協(xié)作、地稅主管、社會參與、司法保障”的方式，及時(shí)獲取納稅信息，共同加強(qiáng)稅源管理，實(shí)現(xiàn)稅收與經(jīng)濟(jì)同步增長。

　　17．內(nèi)部控制。是指單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。財(cái)政部門內(nèi)部控制是指通過查找、梳理、評估財(cái)政部門財(cái)政業(yè)務(wù)及財(cái)政管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)，制定、完善并有效實(shí)施一系列制度、流程、程序和方法，構(gòu)建形成對各類工作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中管控、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制，提高財(cái)政內(nèi)部管理和依法理財(cái)水平。
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　　18．四項(xiàng)扶貧基金。指的是四川省委省政府針對貧困縣、貧困村、貧困戶精準(zhǔn)脫貧的現(xiàn)實(shí)需求，作出重大制度創(chuàng)新，創(chuàng)建了縣級教育扶貧救助基金、衛(wèi)生扶貧救助基金、扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金和貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金等“四項(xiàng)基金”，幫助解決農(nóng)村貧困家庭子女就學(xué)、看病就醫(yī)、脫貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面的特殊困難。

　　19．財(cái)政存量資金：是指收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算，或者預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出的財(cái)政資金。

　　20．普惠金融：是指以可負(fù)擔(dān)的成本為有金融服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當(dāng)、有效的金融服務(wù)，小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入人群等弱勢群體是其重點(diǎn)服務(wù)對象。

　　21．財(cái)金互動：是指充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，引導(dǎo)提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率和水平。

　　22．三供一業(yè)：是指企業(yè)的供水、供電、供熱和物業(yè)管理。

　　23．存量政府債務(wù)：是指政府以前存在的目前尚未償還的債務(wù)。

　　24．個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除：是指個(gè)人所得稅法規(guī)定的子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金和贍養(yǎng)老人等六項(xiàng)專項(xiàng)附加扣除，是落實(shí)新修訂的個(gè)人所得稅法的配套措施之一。

　　25．財(cái)政暫付款：是指各級財(cái)政部門借給所屬預(yù)算單位或其他單位臨時(shí)急需的款項(xiàng)。