?各位代表：

　　受縣人民政府委托，向大會報(bào)告2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審查，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。

　　一、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2017年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，狠抓增收節(jié)支各項(xiàng)工作，繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，支持推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　大竹縣第十八屆人民代表大會第二次會議審議的2017年地方一般公共預(yù)算收入為133327萬元。執(zhí)行中，因取消營業(yè)稅、增值稅縣級留存比例調(diào)整，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第十二次會議審議，將地方一般公共預(yù)算收入調(diào)整為129996萬元，較上年同口徑增長8%。縣十八屆人民代表大會第二次會議審議的地方一般公共預(yù)算支出為361607萬元。執(zhí)行中，因上級增加下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付資金、地方政府新增債券等因素，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第十二次會議審議，將支出預(yù)算調(diào)整為522188萬元，較上年同口徑增長12.21%。

　　1．收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣完成公共財(cái)政總收入200259萬元，比上年同口徑（下同）增長9.56%，完成地方一般公共預(yù)算收入130153萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.12%，增長8.13%。地方一般公共預(yù)算收入分項(xiàng)完成情況是：稅收收入66504萬元，占調(diào)整預(yù)算的101.47%，增長15.18%；非稅收入63649萬元，占調(diào)整預(yù)算的98.75%，增長1.63%。分部門完成情況是：國稅部門組織縣級收入19809萬元，增長11.90%；地稅部門組織縣級收入50187萬元，增長15.03%；財(cái)政部門組織收入60157萬元，增長1.90%。

　　2．支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算支出

　　522188萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，增長12.21%。其中，重點(diǎn)支出：（1）教育支出102578萬元，增長2.20 %；（2）科學(xué)技術(shù)支出5220萬元，增長12.23 %；（3）文化體育與傳媒支出8614萬元，增長13.82%；（4）社會保障和就業(yè)支出75927萬元，增長9.86%；（5）醫(yī)療衛(wèi)生支出70522萬元，增長4.68 %；（6）農(nóng)林水支出71391萬元，增長3.10 %；（7）環(huán)境保護(hù)支出10352萬元，增長1.7%。

　　3．收支平衡情況。按照現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，地方一般公共預(yù)算收入130153萬元，加上：（1）返還性收入10067萬元；（2）一般性轉(zhuǎn)移支付收入219280萬元；（3）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入136135萬元；（4）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入64000萬元；（5）上年結(jié)余619萬元；（6）調(diào)入資金2200萬元。全年收入總計(jì)562454萬元，減去上解支出17367萬元，置換債券支出22200萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金157萬元，全年可用財(cái)力522730萬元，財(cái)政支出數(shù)為522188萬元，當(dāng)年收支實(shí)現(xiàn)平衡并結(jié)余542萬元。

　　縣級一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)4000萬元，主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置及其他難以預(yù)見的開支，并已列入相關(guān)支出科目決算數(shù)。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　大竹縣第十八屆人民代表大會第二次會議審議2017年政府性基金收入為32500萬元。執(zhí)行中，政府加大了土地拍賣力度和征收了污水處理費(fèi)，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第十二次會議審議，將縣本級政府性基金收入調(diào)整為81092萬元，支出調(diào)整為93555萬元，較上年增長27.19%。

　　2017年全縣政府性基金收入完成82865萬元，占調(diào)整預(yù)算的102.19%，加上：（1）上級補(bǔ)助6647萬元；（2）專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入34240萬元；（3）動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余217萬元；全年收入總計(jì)123969萬元。減去：專項(xiàng)債券對口支出28300萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1773萬元，全年可用財(cái)力93896萬元，財(cái)政支出數(shù)為93555萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡并結(jié)余341萬元。其中，文化體育與傳媒支出62萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出90669萬元，社會保障和就業(yè)支出1921萬元，其他支出886萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出17萬元。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　全縣國有資本經(jīng)營收入完成309萬元，加上：上級資金1108.86萬元，全年總收入1417.86萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39萬元，全縣國有資本經(jīng)營實(shí)現(xiàn)支出1378.86萬元，主要用于企業(yè)技術(shù)改造及發(fā)展等支出。

　　（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　大竹縣第十八屆人民代表大會第二次會議審議的社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為75258.76萬元，因?qū)嶋H參保人員清算和國家補(bǔ)助政策調(diào)整等因素，經(jīng)縣第十八屆人大常委會第十二次會議審議，將社會保險(xiǎn)基金收入調(diào)整為73613.20萬元，支出調(diào)整為75648.95萬元。

　　2017年全縣社保基金收入完成74676.2萬元，占調(diào)整預(yù)算的101.44%。其中，保費(fèi)（個(gè)人繳費(fèi)）收入17391.62萬元，財(cái)政補(bǔ)貼56344.13萬元，轉(zhuǎn)移收入5.59萬元，利息收入902.82萬元，其他收入32.04萬元。全縣社保基金支出完成72949.32萬元，占預(yù)算的94.63%。其中，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出15701.77萬元，新農(nóng)合醫(yī)療保險(xiǎn)支出57247.55萬元。年末滾存結(jié)余44177.41萬元。

　　二、2017年財(cái)政工作

　　（一）緊扣目標(biāo)，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序

　　依法組織收入。認(rèn)真落實(shí)“財(cái)、稅、庫、銀”聯(lián)席會議制度，加強(qiáng)了財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢分析，科學(xué)研判收入變化趨勢，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決收入征管工作中存在的問題。依法加大非稅收入專項(xiàng)檢查力度，開展了重點(diǎn)部門重點(diǎn)行業(yè)清欠入庫工作，確保了非稅收入應(yīng)收盡收。全年財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。

　　強(qiáng)化稅源管控。積極做好資金要素保障，支持骨干企業(yè)發(fā)展壯大和中小企業(yè)快速成長，從根本上夯實(shí)了財(cái)源基礎(chǔ)。積極挖掘收入增長點(diǎn)，加快推動了外地房地產(chǎn)和建設(shè)施工企業(yè)就地注冊、入統(tǒng)、納稅。充分發(fā)揮社會綜合治稅平臺的監(jiān)管作用，加強(qiáng)了對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種的監(jiān)控力度，強(qiáng)化稅源監(jiān)測，確保了各項(xiàng)稅收及時(shí)足額入庫。

　　優(yōu)化支出管理。進(jìn)一步硬化預(yù)算約束，合理安排財(cái)政支出預(yù)算，足額保障民生需求，加大清理盤活存量資金力度，不斷加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。進(jìn)一步加大行政支出管控力度，出臺了《大竹縣縣直機(jī)關(guān)培訓(xùn)費(fèi)管理辦法》和《大竹縣縣直機(jī)關(guān)會議費(fèi)管理辦法》，公務(wù)接待、會議、培訓(xùn)、考察等一般性支出得到有效遏制。強(qiáng)化資金整合，加大對農(nóng)林水、節(jié)能環(huán)保和縣委重大決策部署、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的保障力度，全縣經(jīng)濟(jì)社會得到持續(xù)健康發(fā)展。

　　（二）專注發(fā)展，經(jīng)濟(jì)實(shí)力穩(wěn)步增長

　　狠抓項(xiàng)目籌資工作。進(jìn)一步加大籌資力度，拓寬籌資渠道。 全年共向上爭取到位項(xiàng)目81個(gè)、資金13.61億元；通過政府債券、城市棚戶區(qū)改造、易地扶貧搬遷等項(xiàng)目，籌集到位資金21.95億元；加大土地出讓金催欠力度和違法建筑懲治力度，及時(shí)組織土地出讓金入庫，全年共收繳招、拍、掛土地出讓金8.35億元。項(xiàng)目建設(shè)資金得到全面保障。

　　加大基礎(chǔ)建設(shè)投入。繼續(xù)保持適度政府投資規(guī)模，大力支持新型城鎮(zhèn)化、交通、污水處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及商貿(mào)物流園和電子商務(wù)集聚區(qū)的建設(shè)。加快了縣城污水處理廠二期、工業(yè)園區(qū)污水處理廠建設(shè)步伐，完成了10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠建設(shè)。完成“七通一平” 600畝，新增干道覆蓋區(qū) 1.5平方公里，工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施得到明顯改善。

　　促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。綜合運(yùn)用投資基金、財(cái)金互動、以獎代補(bǔ)等方式，積極引導(dǎo)我縣傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，不斷提高抗御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力。積極兌現(xiàn)落實(shí)促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展的各項(xiàng)獎勵政策，推動了民營經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。全年?duì)幦≈行∑髽I(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1699 萬元，撥付企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)貼1889萬元，為企業(yè)擔(dān)保貸款 11630萬元，企業(yè)發(fā)展資金瓶頸有效破解。大力支持服務(wù)業(yè)發(fā)展，推動服務(wù)業(yè)提檔升級，助力升級改造電子商務(wù)集聚區(qū)，成功引進(jìn)了阿里巴巴農(nóng)村淘寶，新經(jīng)濟(jì)新業(yè)態(tài)逐步壯大。

　　（三）著力精準(zhǔn)，脫貧攻堅(jiān)扎實(shí)推進(jìn)

　　做好脫貧攻堅(jiān)資金保障。全面落實(shí)財(cái)政投入穩(wěn)定增長機(jī)制，做好扶貧資金預(yù)算。今年共爭取上級專項(xiàng)扶貧資金6896萬元，比上年增長12.38 %；縣本級預(yù)算安排扶貧專項(xiàng)資金4400萬元，比上年增長 45.5%。撥付資金12425萬元，完成了5522人易地搬遷建房任務(wù)。全年統(tǒng)籌整合資金總額達(dá)64220萬元，保障了脫貧攻堅(jiān)資金需求，全縣20個(gè)貧困村實(shí)現(xiàn)如期退出。

　　推進(jìn)扶貧基金有效運(yùn)行。進(jìn)一步完善了扶貧基金補(bǔ)充機(jī)制，加快推進(jìn)“四項(xiàng)扶貧基金”建設(shè)，全縣基金規(guī)模總額已達(dá)10747萬元。全年累計(jì)發(fā)放扶持救助資金2268.4萬元，救助貧困人口達(dá)5006人；同時(shí)，通過產(chǎn)業(yè)扶貧信貸基金撬動金融資金42148萬元用于脫貧攻堅(jiān)，帶動10634戶貧困人口脫貧致富。貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展難、就醫(yī)難、上學(xué)難等問題得到了有效破解。

　　拓寬貧困人口增收渠道。持續(xù)推進(jìn)資產(chǎn)收益扶貧新模式，實(shí)施了林萍核桃農(nóng)民專業(yè)合作社、四川東柳醪糟公司等資產(chǎn)股權(quán)量化項(xiàng)目試點(diǎn)，以資產(chǎn)股權(quán)為紐帶，推動財(cái)政支農(nóng)資金形成資產(chǎn)股權(quán)量化。累計(jì)爭取上級支農(nóng)項(xiàng)目資金530萬元，帶動了662戶建檔立卡貧困戶脫貧致富。同時(shí)，爭取中央和省級補(bǔ)助資金2100萬元，用于推動開展電子商務(wù)脫貧奔康工作。

　　（四）強(qiáng)化統(tǒng)籌，民計(jì)民生全面保障

　　民生工程順利實(shí)施。堅(jiān)持民生優(yōu)先，按照“突出重點(diǎn)、守住底線”的原則，對各項(xiàng)民生工程和民生實(shí)事實(shí)行全額保障，不留缺口。撥付資金11.77億元，“9+8”民生工程得到縱深推進(jìn)。全年民生總支出37.86億元，支出占比達(dá)72.5%，惠及群眾58.12萬人次，保證了縣城社區(qū)民生實(shí)事、實(shí)干惠民電視公開承諾踐諾行動如期兌現(xiàn)。

　　三農(nóng)投入不斷加大。通過向省市爭取、縣級加大投入、涉農(nóng)項(xiàng)目整合等多種方式，加大農(nóng)業(yè)投入，大力支持農(nóng)業(yè)“1243”工程。撥付資金 38188萬元，支持了財(cái)政現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、美麗新村等重大支農(nóng)項(xiàng)目建設(shè)。撥付“一事一議”財(cái)政獎補(bǔ)和農(nóng)村運(yùn)維資金6505萬元，實(shí)施公益項(xiàng)目1116 個(gè)。撥付資金2668.1萬元，完成了1550戶農(nóng)村危房改造任務(wù)。

　　社會事業(yè)持續(xù)發(fā)展。大力支持教育優(yōu)先發(fā)展，城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制進(jìn)一步健全，義務(wù)教育實(shí)現(xiàn)均衡發(fā)展。困難學(xué)生資助體系進(jìn)一步完善，寄宿生補(bǔ)助、助學(xué)金、農(nóng)村教師生活補(bǔ)助提標(biāo)等教育惠民政策有效落實(shí)，義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計(jì)劃全面推進(jìn)，全年實(shí)現(xiàn)教育支出達(dá)102578萬元。社保基金“五險(xiǎn)合一”征繳、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度、醫(yī)藥衛(wèi)生體制等各項(xiàng)改革穩(wěn)步推進(jìn)，社會保障體系逐步完善，全年醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障支出達(dá)153146萬元。

　　（五）深化改革，財(cái)政活力持續(xù)增強(qiáng)

　　深化財(cái)政管理體制改革。圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，出臺了《大竹縣預(yù)算編制及預(yù)算執(zhí)行管理辦法》，有序推進(jìn)2017-2019年中期財(cái)政規(guī)劃編制。績效預(yù)算管理改革全面深化，建立考試評價(jià)與專家安排掛鉤機(jī)制，積極引入第三方實(shí)施績效評價(jià)，全面開展了縣級部門整體績效評價(jià)。國庫改革取得重大突破，全面推行權(quán)責(zé)發(fā)生制綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編改革工作，促進(jìn)了各級各部門財(cái)務(wù)管理水平進(jìn)一步提高。全面加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，出臺了《進(jìn)一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理的實(shí)施意見》，推動了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理規(guī)范化、制度化建設(shè)。

　　加快轉(zhuǎn)變財(cái)政支持發(fā)展方式。積極落實(shí)財(cái)政金融互動和普惠金融政策，兌現(xiàn)獎補(bǔ)資金454.8萬元，激勵引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持縣域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)發(fā)展。健全完善PPP政策制度體系，規(guī)范項(xiàng)目運(yùn)作，收集遴選4個(gè)項(xiàng)目納入了PPP基礎(chǔ)項(xiàng)目庫。出臺了《政府向社會力量購買服務(wù)實(shí)施辦法》，啟動了民政、教育系統(tǒng)二類事業(yè)單位政府購買服務(wù)改革試點(diǎn)工作。

　　加強(qiáng)政府債務(wù)管理。從嚴(yán)規(guī)范全縣政府融資舉債方式和渠道，堅(jiān)定執(zhí)行限額管理，將政府債務(wù)收支分類納入了全口徑預(yù)算管理。認(rèn)真做好到期政府專項(xiàng)借款、政府債券等債務(wù)還本付息工作。全年?duì)幦⌒略鰝?.77億元，用于水利、道路、公園、文體中心等重大公益性項(xiàng)目支出，大幅降低了發(fā)展成本。爭取置換債券5.05億元，加快推進(jìn)高成本銀行貸款4.44億元置換工作，消除了當(dāng)期債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)，降低了債務(wù)成本。2017年共爭取政府債券資金9.82億元，每年節(jié)約利息約2500萬元，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。

　　（六）依法理財(cái)，財(cái)政管理規(guī)范有序

　　加快法治財(cái)政建設(shè)。積極打造全國法治財(cái)政示范點(diǎn)，不斷提高財(cái)政干部依法行政和依法理財(cái)能力。全力推進(jìn)社會綜合治稅平臺建設(shè)，共接收102個(gè)成員單位162萬條涉稅數(shù)據(jù)。依法辦理退稅業(yè)務(wù)，累計(jì)退稅金額達(dá)1125.9萬元。加強(qiáng)農(nóng)村“三資”管理，建立了“三資”管理主題網(wǎng)站，搭建了查詢、交易、監(jiān)管三大平臺，監(jiān)管資金達(dá)9.1億元，農(nóng)村“三資”實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)⁺管理新模式。

　　強(qiáng)化財(cái)政基礎(chǔ)管理。不斷完善基本財(cái)力保障機(jī)制，全面推行鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金分配辦法，建立了科學(xué)、公開、透明的分配決策機(jī)制；進(jìn)一步完善國庫支付業(yè)務(wù)流程，開展了預(yù)算單位賬戶清理工作，共開設(shè)單位零余額賬戶296個(gè)、基本賬戶54個(gè)、專用存款賬戶160個(gè)，地方財(cái)政專戶全面規(guī)范；加強(qiáng)政府采購法制化建設(shè)，強(qiáng)化政府采購信息公開，規(guī)范評審專家抽取程序，加強(qiáng)政府采購結(jié)果監(jiān)管，集中采購工作效率進(jìn)一步提高。全年完成采購項(xiàng)目324批次，金額達(dá)20398萬元；積極開展政府性投資項(xiàng)目的預(yù)結(jié)算評審工作，嚴(yán)把投資控制關(guān)，全年完成送審金額179179萬元，審減資金11525萬元，政府性投資項(xiàng)目得到有效管控。

　　切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。出臺了關(guān)于嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的系列制度，行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理得到進(jìn)一步規(guī)范。健全完善了內(nèi)控制度體系，內(nèi)部監(jiān)督檢查進(jìn)一步加強(qiáng)。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政監(jiān)督轉(zhuǎn)型的要求，堅(jiān)持檢查與服務(wù)相結(jié)合，重點(diǎn)開展了扶貧資金、五類民生資金、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼資金、會計(jì)信息質(zhì)量、預(yù)（決）算公開等專項(xiàng)檢查，涉及資金4.67億元，財(cái)政資金安全性得到有效保證。

　　雖然2017年財(cái)政收支預(yù)算全面完成，但我們也清醒地認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行管理中還存在一些矛盾和問題，主要表現(xiàn)在：收入可持續(xù)增長面臨一定壓力，財(cái)政收支矛盾仍然比較突出，財(cái)政運(yùn)行較為困難，平衡政府債務(wù)管理與籌資促發(fā)展的壓力較大。對于這些問題，我們將高度重視，在今后的工作中采取有效措施認(rèn)真加以解決。

　　三、2018年財(cái)政預(yù)算草案

　　根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和縣委的總體部署，按照“收入預(yù)算實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥”、“支出預(yù)算統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)”的原則，對一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險(xiǎn)基金預(yù)算統(tǒng)籌安排如下：

　　（一）一般公共預(yù)算

　　1．收入預(yù)算。2018年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為140565萬元，比上年（下同）增長8%。

　　2．支出預(yù)算。根據(jù)以上收入預(yù)算，加上預(yù)計(jì)上級財(cái)政稅收返還收入10067萬元，上級財(cái)政各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助223500萬元，上年結(jié)余542萬元，合計(jì)374674萬元，減去專項(xiàng)上解支出18457萬元，全縣預(yù)計(jì)可用財(cái)力356217萬元。按照收支平衡原則，支出預(yù)算安排356217萬元，主要支出：（1）教育83245萬元；（2）科學(xué)技術(shù)2222萬元；（3）文化體育與傳媒4424萬元；（4）社會保障和就業(yè)44629萬元；（5）醫(yī)療衛(wèi)生57709萬元；（6）農(nóng)林水62257萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算

　　1．收入預(yù)算。全縣政府性基金收入預(yù)算預(yù)計(jì)為81830萬元。其中，國有土地出讓金收入80000萬元，城市配套費(fèi)等收入1000萬元，污水處理830萬元。

　　2．支出預(yù)算。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，全縣政府性基金支出預(yù)算安排為81830萬元，主要用于償還銀行借款及政府債券本息、征地拆遷、消化歷年社保掛賬及城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

　　1．收入預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)算預(yù)計(jì)為98萬元，其中：企業(yè)利潤收入70萬元，其他國有資本經(jīng)營收入28萬元。

　　2．支出預(yù)算。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算安排為98萬元，主要用于其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出98萬元。

　　（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

　　1．收入預(yù)算。按照上級政策規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算預(yù)計(jì)為21553萬元。其中，保費(fèi)（個(gè)人繳費(fèi)）收入4210萬元，利息收入564萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入16741萬元，其他收入31萬元，轉(zhuǎn)移收入7萬元。

　　2．支出預(yù)算。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排為16123萬元，其中，社會保險(xiǎn)待遇支出15928萬元，轉(zhuǎn)移支出195萬元，當(dāng)年結(jié)余5430萬元，年末滾存結(jié)余42444萬元。

　　四、2018年財(cái)政工作

　　2018年是深入貫徹黨的十九大精神的開局之年，也是我縣決勝同步全面小康、完成“十三五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。今年全縣財(cái)政工作的總體要求是：全面貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)省委、省政府，市委、市政府和縣十三屆黨代會第三次會議決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，聚焦高質(zhì)量發(fā)展要求，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，落實(shí)積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌抓好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作。突出“加快發(fā)展、加速轉(zhuǎn)型、追趕超越”工作取向，堅(jiān)定實(shí)施縣委“1256”戰(zhàn)略布局，持續(xù)改善民計(jì)民生，助力脫貧攻堅(jiān)，奮戰(zhàn)全面小康，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展，推動繁榮時(shí)尚美麗和諧大竹建設(shè)。

　　（一）以提升質(zhì)量為主要目標(biāo)，狠抓財(cái)政增收節(jié)支。依法抓好收入征管，促進(jìn)財(cái)政收入均衡穩(wěn)定增長，推動經(jīng)濟(jì)向高質(zhì)量發(fā)展階段的轉(zhuǎn)變。繼續(xù)落實(shí)好《關(guān)于促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長的八條意見》，加大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)扶持力度，積極培植稅源。充分發(fā)揮社會綜合治稅平臺的監(jiān)管作用，不斷完善財(cái)經(jīng)大數(shù)據(jù)平臺，實(shí)現(xiàn)財(cái)稅各部門間信息共享，切實(shí)堵塞稅收征管漏洞。依法強(qiáng)化非稅收入收繳和管理，加強(qiáng)國有資源和國有資本的清查力度，探索推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合，盤活存量資產(chǎn)。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出，集中財(cái)力支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，特別是要加快對八項(xiàng)支出以及與穩(wěn)增長相關(guān)的重大項(xiàng)目的資金撥付，確保重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求。

　　（二）以轉(zhuǎn)變方式為主要手段，支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級。充分發(fā)揮財(cái)稅政策和資金導(dǎo)向作用，著力改革和創(chuàng)新財(cái)政支出方式，發(fā)揮財(cái)政資金的撬動作用，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。繼續(xù)落實(shí)好各項(xiàng)結(jié)構(gòu)性減稅、普遍降費(fèi)政策，切實(shí)降低企業(yè)成本。支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，推進(jìn)去產(chǎn)能、去庫存，提升改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，用好用活產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，支持全面創(chuàng)新改革試驗(yàn)。創(chuàng)新支持企業(yè)模式，積極支持企業(yè)進(jìn)入貨幣市場和資本市場融資。貫徹新發(fā)展理念，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)、經(jīng)營“三大”體系，完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)制度，發(fā)展多種形式適度規(guī)模經(jīng)營，培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，打造一批農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基地，促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。大力支持綠色發(fā)展，加快城鎮(zhèn)污水、垃圾處理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持農(nóng)村廁所改造，切實(shí)改善生態(tài)環(huán)境。

　　（三）以脫貧攻堅(jiān)為主要抓手，提高民生保障水平。按照保基本、補(bǔ)短板、兜底線的要求，落實(shí)財(cái)政民生政策，辦好民生實(shí)事，保證標(biāo)準(zhǔn)中心校、達(dá)標(biāo)衛(wèi)生院、便民服務(wù)中心建設(shè)等重大民生資金需求，確保全縣民生支出比重穩(wěn)定在70%以上。全力保障脫貧攻堅(jiān)，全面落實(shí)財(cái)政投入穩(wěn)定增長機(jī)制，加快扶貧資金撥付進(jìn)度。健全扶貧基金補(bǔ)充機(jī)制，管好用好四項(xiàng)扶貧基金，確保可持續(xù)運(yùn)行。進(jìn)一步完善資產(chǎn)收益扶貧模式，量化股權(quán)盤活資產(chǎn)，探索財(cái)政支農(nóng)資金促進(jìn)農(nóng)民財(cái)產(chǎn)性收入增加的有效途徑，培育農(nóng)民收入新興增長極。支持社會事業(yè)發(fā)展。加大對城區(qū)新建學(xué)校的支持力度，緩解城區(qū)學(xué)校超大班現(xiàn)象和入學(xué)難等問題；完善城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，加快社會養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。支持推進(jìn)縣級公立醫(yī)院綜合改革，完善基層基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系。加強(qiáng)就業(yè)培訓(xùn)，完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)管理體制。加大對中醫(yī)發(fā)展項(xiàng)目的投入力度，支持社會辦醫(yī)，發(fā)展健康產(chǎn)業(yè)。加大貨幣化安置力度，加快城市棚戶區(qū)改造。

　　（四）以深化改革為主要旋律，激發(fā)財(cái)政管理活力。深化績效預(yù)算管理改革。夯實(shí)績效預(yù)算管理基礎(chǔ)，加強(qiáng)績效預(yù)算管理培訓(xùn)工作。完善以績效目標(biāo)為依據(jù)的預(yù)算決策機(jī)制，加大預(yù)算執(zhí)行中期評估力度，將績效評價(jià)重點(diǎn)由項(xiàng)目支出拓展到部門整體支出等方面，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用。進(jìn)一步完善財(cái)政預(yù)決算公開制度，實(shí)現(xiàn)法定內(nèi)容和公開范圍全覆蓋。推進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金改革，嚴(yán)格控制新增專項(xiàng)資金，對新設(shè)立的專項(xiàng)，嚴(yán)格程序報(bào)批。繼續(xù)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)范化建設(shè)，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障機(jī)制，全面推行鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金績效分配法。進(jìn)一步加大政府購買服務(wù)實(shí)施力度，不斷擴(kuò)大公益二類事業(yè)單位政府購買服務(wù)的項(xiàng)目和金額。

　　（五）以風(fēng)險(xiǎn)防控為主要底線，落實(shí)債務(wù)管理要求。完善全口徑政府性債務(wù)管理，繼續(xù)做好地方政府存量債務(wù)置換工作。嚴(yán)格按照國家、省政府債務(wù)管理要求，建立健全務(wù)實(shí)管用的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，將債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制在警戒線之內(nèi)，逐步實(shí)現(xiàn)規(guī)模可控、結(jié)構(gòu)合理的債務(wù)管理目標(biāo)。貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，在省上下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)依法依規(guī)舉借債務(wù)，并列入預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)縣人大常委會批準(zhǔn)。及時(shí)分配下達(dá)地方政府新增債券，加快項(xiàng)目實(shí)施，為全縣重大項(xiàng)目建設(shè)提供資金支持。

　　（六）以強(qiáng)化監(jiān)管為主要職能，推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。以全國法治財(cái)政示范點(diǎn)建設(shè)為抓手，深入開展“七五”普法，進(jìn)一步提高財(cái)政干部依法行政和依法理財(cái)能力。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)對重大財(cái)稅政策執(zhí)行情況的日常跟蹤檢查，將《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》等政策執(zhí)行情況貫穿于日常監(jiān)督工作中，確保重大財(cái)稅政策落到實(shí)處。加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，加快推進(jìn)各項(xiàng)檢查計(jì)劃的實(shí)施，從資金分配、撥付、使用等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，對“三公”、扶貧、社保、工程項(xiàng)目等資金開展重點(diǎn)檢查。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，健全內(nèi)部控制操作規(guī)程，進(jìn)一步修訂完善行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理辦法，強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部控制。加大財(cái)政執(zhí)法力度，積極營造公平有序的市場環(huán)境。牢固樹立監(jiān)督意識，依法接受人大、審計(jì)等監(jiān)督檢查，抓好各類問題的整改落實(shí)。

　　各位代表：圓滿完成2018年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，使命光榮，責(zé)任重大，我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)縣十三屆黨代會第三次會議精神，不忘初心，牢記使命，堅(jiān)定信心，埋頭苦干，不斷開創(chuàng)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的新局面，為決勝全面小康和建成繁榮時(shí)尚美麗和諧大竹的宏偉目標(biāo)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障！

　　名詞解釋

　　1．公共財(cái)政總收入：包括地方公共財(cái)政收入、上劃中央兩稅、上劃中央所得稅、上劃省級六稅。

　　2．地方一般公共預(yù)算收入：是指地方本級收入、上級政府對本級政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、下級政府的上解收入。包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。

　　3．地方一般公共預(yù)算支出:是指地方本級支出、對上級政府的上解支出、對下級政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。一般公共預(yù)算支出按照其功能分類，包括一般公共服務(wù)支出，外交支出、公共安全支出、國防支出，農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)支出，教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出，社會保障及就業(yè)支出和其他支出。一般公共預(yù)算支出按照其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類，包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、基本建設(shè)支出、其他資本性支出和其他支出等。

　　4．上年凈結(jié)余:是指截止到上年年底，地方的財(cái)政收入加上上年結(jié)余和中央各項(xiàng)補(bǔ)助，減去上解中央和當(dāng)年實(shí)際支出后，形成年終滾存結(jié)余，年終滾存結(jié)余扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的項(xiàng)目結(jié)余后的余額。若是正數(shù)即為凈結(jié)余，若是負(fù)數(shù)即為赤字。

　　5．部門預(yù)算:是編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由各個(gè)部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算，通俗的講，就是一個(gè)部門一本預(yù)算。

　　6.政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

　　7.公共財(cái)政預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。

　　8.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　9.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對社會保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。

　　10．政府采購:我國《政府采購法》所稱政府采購，是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

　　11．投資評審:指的是審核政府財(cái)政性資金投資項(xiàng)目的概算、預(yù)算、標(biāo)底、竣工決（結(jié)）算，并對項(xiàng)目建成交付使用后其投資效益進(jìn)行綜合評價(jià)。

　　12．轉(zhuǎn)移支付：是政府間的一種補(bǔ)助。它是以各級政府之間所存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。

　　13．國庫集中支付：是對財(cái)政資金實(shí)行集中收繳和支付的制度，其核心是通過國庫單一賬戶對財(cái)政性資金進(jìn)行集中管理。

　　14.“一事一議”財(cái)政獎補(bǔ)：是指農(nóng)村通過規(guī)范的一事一議籌資籌勞開展的村內(nèi)公益事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，政府采取以獎代補(bǔ)的方式，給予適當(dāng)財(cái)政獎補(bǔ)。其目的是以農(nóng)民自愿出資出勞為基礎(chǔ)，建立多方投入，共同推進(jìn)村級公益事業(yè)建設(shè)投入新機(jī)制，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

　　15.財(cái)政支出績效評價(jià)：簡稱績效評價(jià)。是指財(cái)政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績效評價(jià)指標(biāo)、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)方法，對財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評價(jià)。

　　16. “三公”經(jīng)費(fèi)：指政府部門公務(wù)出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。

　　17．PPP模式：是指政府與私人組織之間，為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，或是為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動更為有利的結(jié)果。

　　18．政府購買服務(wù)：是通過發(fā)揮市場機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。

　　19.政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度：是財(cái)政部門按年度編制以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告的制度，報(bào)告的內(nèi)容主要包括政府財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、收入費(fèi)用表等）及其解釋、財(cái)政經(jīng)濟(jì)狀況分析等。這項(xiàng)制度從根本上突破了傳統(tǒng)財(cái)政決算報(bào)告制度僅報(bào)告當(dāng)年財(cái)政收入、支出及盈余或赤字的框架，能夠完整反映各級政府所擁有的各類資產(chǎn)和承擔(dān)的各類負(fù)債，從而全面反映各級政府真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況。

　　20.社會綜合治稅。是通過“政府主導(dǎo)、部門協(xié)作、地稅主管、社會參與、司法保障”的方式，及時(shí)獲取納稅信息，共同加強(qiáng)稅源管理，實(shí)現(xiàn)稅收與經(jīng)濟(jì)同步增長。

　　21.內(nèi)部控制。是指單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。財(cái)政部門內(nèi)部控制是指通過查找、梳理、評估財(cái)政部門財(cái)政業(yè)務(wù)及財(cái)政管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)，制定、完善并有效實(shí)施一系列制度、流程、程序和方法，構(gòu)建形成對各類工作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中管控、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制，提高財(cái)政內(nèi)部管理和依法理財(cái)水平。

　　22. 四項(xiàng)扶貧基金。指的是四川省委省政府針對貧困縣、貧困村、貧困戶精準(zhǔn)脫貧的現(xiàn)實(shí)需求，作出重大制度創(chuàng)新，創(chuàng)建了縣級教育扶貧救助基金、衛(wèi)生扶貧救助基金、扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金和貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金等“四項(xiàng)基金”，幫助解決農(nóng)村貧困家庭子女就學(xué)、看病就醫(yī)、脫貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面的特殊困難。