一、基本職能及主要工作
（一）職能簡介
大竹縣財政局是貫徹執(zhí)行國家財稅政策，承擔各項財政收支管理責任，負責編制年度縣級預決算草案并組織執(zhí)行，以及監(jiān)督財政性經(jīng)濟發(fā)展支出等財政管理相關(guān)工作的縣政府組成部門。
（二）2024年重點工作
根據(jù)縣委、縣政府關(guān)于2024年全縣工作的總體部署，大竹縣財政局堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破的工作總基調(diào)，認真落實縣委、縣政府重大決策，繼續(xù)實施積極的財政政策，持續(xù)深化預算管理制度改革，圍繞全縣財政發(fā)展改革思路，堅持依法科學理財，抓好增收節(jié)支，全面完成財政收支預算目標，促進經(jīng)濟發(fā)展，保障和改善民生，嚴格財政監(jiān)管，提高資金使用績效。
二、部門預算單位構(gòu)成
大竹縣財政局屬行政單位，下屬參照公務員法管理的事業(yè)單位3個，其他事業(yè)單位8個。
三、收支預算情況說明
按照綜合預算的原則，大竹縣財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、金融支出、住房保障支出。2024年收支總預算34276276元。
（一）收入預算情況
2024年收入預算34276276元，其中：財政撥款收入34276276元，占100%；事業(yè)收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。
（二）支出預算情況
2024年支出預算34276276元。其中：一般公共服務支出26010639元,占75.89%；社會保障和就業(yè)支出2065093元，占6.02%；衛(wèi)生健康支出1040336元，占3.04%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3500000元，占10.21%；金融支出126800元，占0.37%；住房保障支出1533408元，占4.47%。
四、財政撥款收支預算情況說明
2024年財政撥款收支總預算34276276元，比2023年財政撥款收支總預算增加3944738.98元，主要原因是2024年增加一般公共預算撥款收入499074.98元，政府性基金預算撥款收入3500000元，上年結(jié)轉(zhuǎn)減少54336元。
收入包括：本年一般公共預算撥款收入29360664元，政府性基金預算撥款收入3500000元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1415612元；支出包括：一般公共服務支出26010639元、社會保障和就業(yè)支出2065093元、衛(wèi)生健康支出1040336元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出3500000元、金融支出126800元、住房保障支出1533408元。
五、一般公共預算當年撥款情況說明
（一）一般公共預算當年撥款規(guī)模變化情況
2024年一般公共預算當年撥款30776276元，比2023年預算數(shù)增加444738.98元。主要包括：人員經(jīng)費和項目經(jīng)費等。
（二）一般公共預算當年撥款結(jié)構(gòu)情況
2024年一般公共服務支出26010639元,占84.52%；社會保障和就業(yè)支出2065093元，占6.71%；衛(wèi)生健康支出1040336元，占3.38%；金融支出126800元,占0.41%；住房保障支出1533408元，占4.98%。
（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況
1.一般公共服務（201）財政事務（06）行政運行（01）:2024年預算數(shù)為10442571.2元，主要用于：局機關(guān)及參公管理事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費等日常公用經(jīng)費。
2.一般公共服務（201）財政事務（06）一般行政管理事務（02）:2024年預算數(shù)為8027595元，主要用于：局機關(guān)及參公管理事業(yè)單位開展財政綜合業(yè)務、預決算編審等未單獨設置項級科目的專門性財政管理工作的項目支出。如：財政監(jiān)督檢查支出、財務培訓及管理支出、財政委托評審支出、財政預算、國庫改革支出等。
3.一般公共服務（201）財政事務（06）信息化建設（07）:2024年預算數(shù)為600000元，主要用于：財政信息化建設方面的支出。
4.一般公共服務（201）財政事務（06）事業(yè)運行（50）:2024年預算數(shù)為6463527元，主要用于：局下屬事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費等日常公用經(jīng)費。
5.一般公共服務（201）財政事務（06）其他財政事務支出（99）:2024年預算數(shù)為276945.8元，主要用于：其他財政事務方面的支出。
6.一般公共服務（201）紀檢監(jiān)察事務（11）派駐派出機構(gòu)（05）:2024年預算數(shù)為200000元，主要用于：派駐到機關(guān)的紀檢監(jiān)察人員的專項業(yè)務支出。
7.社會保障和就業(yè)（208）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（05）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（05）:2024年預算數(shù)為2044543元，主要用于：實施養(yǎng)老保險制度后，部門按規(guī)定由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
8.社會保障和就業(yè)支出（208）撫恤（08）死亡撫恤（01）:2024年預算數(shù)為20550元，主要用于：已故人員一次性和定期撫恤金、喪葬補助費。
9.衛(wèi)生健康支出（210）行政事業(yè)單位醫(yī)療（11）行政單位醫(yī)療（01）:2024年預算數(shù)為398915元，主要用于：行政單位基本醫(yī)療保險經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費以及按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
10.衛(wèi)生健康支出（210）行政事業(yè)單位醫(yī)療（11）事業(yè)單位醫(yī)療（02）:2024年預算數(shù)為328785元，主要用于：財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。
11.衛(wèi)生健康支出（210）行政事業(yè)單位醫(yī)療（11）公務員醫(yī)療補助（03）:2024年預算數(shù)為282902元，主要用于：財政部門集中安排的公務員醫(yī)療補助經(jīng)費。
12.衛(wèi)生健康支出（210）行政事業(yè)單位醫(yī)療（11）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（99）:2024年預算數(shù)為29734元，主要用于：其他行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。
13.金融支出（217）金融發(fā)展支出（03）其他金融發(fā)展支出（99）:2024年預算數(shù)為126800元，主要用于：其他金融發(fā)展方面的支出。
14.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公積金（01）:2024年預算數(shù)為1533408元，主要用于：部門按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金支出。
六、一般公共預算基本支出情況說明
2024年一般公共預算基本支出21646664.2元，其中：
人員經(jīng)費18732781元，主要包括：基本工資5244612元、津貼補貼1993944元、獎金2290540元、績效工資3248940元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費2044543元、職工基本醫(yī)療保險繳費727700元、公務員醫(yī)療補助繳費282902元、其他社會保障繳費29734元、住房公積金1533408元、生活補助1336098元、獎勵金360元。
公用經(jīng)費2913883.2元，主要包括：辦公費257000元、印刷費55000元、咨詢費25000元、水費18000元、電費225000元、差旅費500000.2元、租賃費25000元、會議費7000元、培訓費10000元、公務接待費35000元、勞務費260000元、委托業(yè)務費50000元、工會經(jīng)費176870元、福利費368029元、其他交通費516880元、其他商品和服務支出385104元。
七、“三公”經(jīng)費財政撥款預算安排情況說明
2024年“三公”經(jīng)費財政撥款預算數(shù)35000元，其中：因公出國（境）費0元、公務接待費35000元、公務用車購置及運行維護費0元。
（一）因公出國（境）經(jīng)費與2023年預算持平。
2024年我局未計劃安排因公出國（境）人員。
（二）公務接待費較2023年預算下降12.5%。
2024年公務接待費公務接待費比2023年預算減少5000元。2024年公務接待費計劃用于具體開支內(nèi)容包括：上級專項資金檢查、檢查指導業(yè)務、專題調(diào)研、交叉檢查等。
（三）公務用車購置及運行維護費與2023年預算持平。
我局現(xiàn)有公務用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、多功能乘用車0輛。
2024年未安排公務用車購置費。
2024年未安排公務用車運行維護費。
八、政府性基金預算支出情況說明
2024年使用政府性基金預算撥款安排的支出3500000元。
九、國有資本經(jīng)營預算支出情況說明
2024年沒有使用國有資本經(jīng)營預算撥款安排的支出。
十、其他重要事項的情況說明
（一）行政運行經(jīng)費
2024年，大竹縣財政局的行政運行經(jīng)費財政撥款預算為2913883.2元，比2023年預算減少2660226.8元，減少47.72%。主要原因是：落實省市縣“過緊日子”相關(guān)精神，嚴格控制機關(guān)運行經(jīng)費支出。
（二）政府采購情況
2024年，大竹縣財政局安排政府采購預算1246500元，主要用于采購專用辦公設備及預算一體化平臺設備等。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年底，大竹縣財政局無公務用車以及單位價值200萬元以上的大型設備。
2024年部門預算未安排購置車輛及單位價值200萬元以上大型設備。
十一、名詞解釋
1.財政撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。
2.一般公共服務支出：反映政府提供一般公共服務的支出。
3.國防支出：反映政府用于國防方面的支出。
4.公共安全支出：反映政府維護社會公共安全方面的支出。
5.教育支出：反映政府教育事務支出。
6.科學技術(shù)支出：反映科學技術(shù)方面的支出。
7.文化旅游體育與傳媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、體育、廣播電視、電影、新聞出版等方面的支出。
8.社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。
9.衛(wèi)生健康支出：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。
10.節(jié)能環(huán)保支出：反映政府節(jié)能環(huán)保支出。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出。
12.農(nóng)林水支出：反映政府農(nóng)林水事務支出。
13.交通運輸支出：反映交通運輸和郵政業(yè)方面的支出。
14.資源勘探工業(yè)信息等支出：反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面的支出。
15.商業(yè)服務業(yè)等支出：反映商業(yè)服務業(yè)等方面的支出。
16.金融支出：反映金融方面的支出。
17.自然資源海洋氣象等支出：反映政府用于自然資源、海洋、測繪、氣象等工藝服務事業(yè)方面的支出。
18.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
19.糧油物資儲備支出：反映政府用于糧油物資儲備方面的支出。
20.災害防治及應急管理支出：反映政府用于自然災害防治、安全生產(chǎn)監(jiān)管及應急管理等方面的支出。
21.“三公”經(jīng)費：納入縣級財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位因公出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
22.行政（事業(yè)）運行經(jīng)費：為保障行政事業(yè)單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
23.基本支出：指為保證機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
24.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
附件：表1.部門收支總表
表1-1.部門收入總表
表1-2.部門支出總表
表2.財政撥款收支預算總表
表2-1.財政撥款支出預算表（部門經(jīng)濟分類科目）
表3.一般公共預算支出預算表
表3-1.一般公共預算基本支出預算表
表3-2.一般公共預算項目支出預算表
表3-3.一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表
表4.政府性基金支出預算表
表4-1.政府性基金預算“三公”經(jīng)費支出預算表
表5.國有資本經(jīng)營預算支出預算表
附件：大竹縣財政局預算公開表.
大竹縣財政局
2024年4月30日