?一、基本職能及主要工作
（一）職能簡(jiǎn)介
大竹縣審計(jì)局是縣政府組成部門(mén)，受大竹縣人民政府和達(dá)州市審計(jì)局的雙重領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是主管全縣審計(jì)工作，負(fù)責(zé)對(duì)縣級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對(duì)國(guó)家、省、市、和縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)；貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)，制定并組織實(shí)施全縣專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃；向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)報(bào)告，向縣政府和市審計(jì)局提出年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告。
（二）2024年重點(diǎn)工作
根據(jù)縣委、縣政府關(guān)于2024年全縣工作的總體部署，大竹縣審計(jì)局堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展、加快發(fā)展的工作指導(dǎo)思想，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府重大決策，以重塑大縣榮光、建設(shè)美好竹鄉(xiāng)為總目標(biāo)，圍繞“1445”發(fā)展戰(zhàn)略，立足經(jīng)濟(jì)監(jiān)督定位，聚焦財(cái)政政策加力提效，深入開(kāi)展財(cái)政審計(jì)；聚焦持續(xù)增進(jìn)民生福祉，深入開(kāi)展民生審計(jì)；聚焦防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，深入開(kāi)展企業(yè)審計(jì)；聚焦權(quán)力規(guī)范運(yùn)行，深入開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)；聚焦公共服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)，深入開(kāi)展政府性投資審計(jì)；探索大數(shù)據(jù)審計(jì)模式，推動(dòng)審計(jì)方式的創(chuàng)新；認(rèn)真落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)”要求，助力創(chuàng)新、支持實(shí)干、寬容失誤，營(yíng)造干事創(chuàng)業(yè)良好環(huán)境；深入開(kāi)展研究型審計(jì)，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為奮力譜寫(xiě)中國(guó)式現(xiàn)代化大竹新篇章貢獻(xiàn)審計(jì)力量。
二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
大竹縣審計(jì)局屬行政單位，下屬參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。
三、收支預(yù)算情況說(shuō)明
按照綜合預(yù)算的原則，大竹縣審計(jì)局所有收入和支出均納入部門(mén)預(yù)算管理。收入包括：一般公共預(yù)算撥款收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出和住房保障支出。2024年收支總預(yù)算11559251元。
（一）收入預(yù)算情況
上年結(jié)轉(zhuǎn)56890元；2024年收入預(yù)算11502361元，其中：財(cái)政撥款收入11502361元，占100%；事業(yè)收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。
（二）支出預(yù)算情況
2024年支出預(yù)算11559251元。其中：一般公共服務(wù)支出9969571元,占86.25%；社會(huì)保障和就業(yè)支出726799元，占6.29%；衛(wèi)生健康支出334842元，占2.9%；住房保障支出528039元，占4.56%。
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說(shuō)明
2024年財(cái)政撥款收支總預(yù)算11559251元，比2023年財(cái)政撥款收支總預(yù)算增加172335.36元，主要原因是2024年增加一般公共預(yù)算撥款收入172335.36元。
收入包括：本年一般公共預(yù)算撥款收入11559251元，政府性基金預(yù)算撥款收入0元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入0元；支出包括：一般公共服務(wù)支出9969571元、社會(huì)保障和就業(yè)支出726799元、衛(wèi)生健康支出334842元、住房保障支出528039元。
五、一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況
2024年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款11502361元，比2023年預(yù)算數(shù)增加172335.36元。主要包括：人員經(jīng)費(fèi)等。
（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況
2024年一般公共服務(wù)支出9912681元,占86.18%；社會(huì)保障和就業(yè)支出726799元，占6.32%；衛(wèi)生健康支出 334842元，占2.91%；住房保障支出 528039元，占4.59%。
（三）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況
1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為3459216元，主要用于：局機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。
2.一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為4240890元，主要用于：局機(jī)關(guān)及（參公管理）事業(yè)單位開(kāi)展財(cái)政綜合業(yè)務(wù)、預(yù)決算編審等未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的專(zhuān)門(mén)性財(cái)政管理工作的項(xiàng)目支出。
3.一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為2210795元，主要用于：事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。
4.一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）其他審計(jì)事務(wù)支出（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為58670元，主要用于除上述項(xiàng)目以外其他審計(jì)事務(wù)方面的支出。
5.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為704053元，主要用于：實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度后，部門(mén)按規(guī)定由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
6.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為22746元，按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定殘補(bǔ)助費(fèi)。
7.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為132093元，主要用于：行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
8.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為115274萬(wàn)元，主要用于：事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
9.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為77586元，主要用于：公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
10.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為9889元，主要用于：除上述項(xiàng)目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。
11. 住房保障（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）:2024年預(yù)算數(shù)為528039元，主要用于：部門(mén)按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金支出。
六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明
2024年一般公共預(yù)算基本支出7278361元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)6310579元，主要包括：基本工資1755936元、津貼補(bǔ)貼763848元、獎(jiǎng)金751609元、績(jī)效工資1127976元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)704053元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)247367元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)77586元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)9889元、其他工資福利支出68774元、住房公積金528039元、生活補(bǔ)助274542元、獎(jiǎng)勵(lì)金960元。
公用經(jīng)費(fèi)967782元，主要包括：辦公費(fèi)108000元、印刷費(fèi)25200元、水費(fèi)7200元、電費(fèi)43000元、郵電費(fèi)43000元、差旅費(fèi)64000元、公務(wù)接待費(fèi)10170元、會(huì)議費(fèi)5000元、培訓(xùn)費(fèi)7500元、勞務(wù)費(fèi)49000元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)61562元、福利費(fèi)108548元、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)30000元、其他交通費(fèi)203280元、其他商品和服務(wù)支出202322元。
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算安排情況說(shuō)明
2024年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)40170元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0元、公務(wù)接待費(fèi)10170元、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)30000元。
（一）因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)與2023年預(yù)算持平。
2024年我局未計(jì)劃安排因公出國(guó)（境）人員。
（二）公務(wù)接待費(fèi)較2023年預(yù)算下降10%。
2024年公務(wù)接待費(fèi)公務(wù)接待費(fèi)比2023年預(yù)算減少1130元。2024年公務(wù)接待費(fèi)計(jì)劃用于具體開(kāi)支內(nèi)容包括：上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金檢查、檢查指導(dǎo)業(yè)務(wù)、專(zhuān)題調(diào)研、交叉檢查等。
（三）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)與2023年預(yù)算持平。
我局現(xiàn)有公務(wù)用車(chē)1輛，其中：轎車(chē)0輛、越野車(chē)0輛、多功能乘用車(chē)0輛，工程車(chē)1輛。
2024年安排公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0元。
2024年安排公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)30000元。
八、政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明
2024年使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出0元。
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況說(shuō)明
2024年使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出0元。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）行政（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2024年，大竹縣審計(jì)局的行政（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算為967782元，比2023年預(yù)算增加2856元，增長(zhǎng)0.29%。主要原因是：較上年審計(jì)人員增加，公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算增加。
（二）政府采購(gòu)情況
2024年，大竹縣審計(jì)局安排政府采購(gòu)預(yù)算478000元，主要用于采購(gòu)計(jì)算機(jī)、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)等。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年底，大竹縣審計(jì)局共有1輛公務(wù)用車(chē)，無(wú)單位價(jià)值200萬(wàn)元以上的大型設(shè)備。
2024年部門(mén)預(yù)算未安排購(gòu)置車(chē)輛及單位價(jià)值200 萬(wàn)元以上大型設(shè)備。
十、名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2.一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。
3.國(guó)防支出：反映政府用于國(guó)防方面的支出。
4.公共安全支出：反映政府維護(hù)社會(huì)公共安全方面的支出。
5.教育支出：反映政府教育事務(wù)支出。
6.科學(xué)技術(shù)支出：反映科學(xué)技術(shù)方面的支出。
7.文化旅游體育與傳媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、體育、廣播電視、電影、新聞出版等方面的支出。
8.社會(huì)保障和就業(yè)支出：反映政府在社會(huì)保障與就業(yè)方面的支出。
9.衛(wèi)生健康支出：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。
10.節(jié)能環(huán)保支出：反映政府節(jié)能環(huán)保支出。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出。
12.農(nóng)林水支出：反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出。
13.交通運(yùn)輸支出：反映交通運(yùn)輸和郵政業(yè)方面的支出。
14.資源勘探工業(yè)信息等支出：反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面的支出。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出：反映商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面的支出。
16.金融支出：反映金融方面的支出。
17.自然資源海洋氣象等支出：反映政府用于自然資源、海洋、測(cè)繪、氣象等工藝服務(wù)事業(yè)方面的支出。
18.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
19.糧油物資儲(chǔ)備支出：反映政府用于糧油物資儲(chǔ)備方面的支出。
20.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出：反映政府用于自然災(zāi)害防治、安全生產(chǎn)監(jiān)管及應(yīng)急管理等方面的支出。
21.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入縣級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位因公出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
22.行政（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政事業(yè)單位運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
23.基本支出：指為保證機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
24.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
附件：大竹縣審計(jì)局2024年部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表.xlsx?
表1.部門(mén)收支總表
表1-1.部門(mén)收入總表
表1-2.部門(mén)支出總表
表2.財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
表2-1.財(cái)政撥款支出預(yù)算表（部門(mén)經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目）
表3.一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
表3-1.一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
表3-2.一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算表
表3-3.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
表4.政府性基金支出預(yù)算表
表4-1.政府性基金預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
表5.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算表
大竹縣審計(jì)局
2024年4月30日