??一、基本職能及主要工作
（一）職能簡介
大竹縣月華鎮(zhèn)財政所是貫徹執(zhí)行國家財稅政策，承擔(dān)各項財政收支管理責(zé)任，負(fù)責(zé)編制年度縣級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，以及監(jiān)督財政性經(jīng)濟發(fā)展支出等財政管理相關(guān)工作的縣政府組成部門。
2021年的主要工作：一是大力推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；二是大力推動特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展；三是大力推進農(nóng)建綜合示范區(qū)建設(shè)；四是著力扶持特色企業(yè)發(fā)展；五是強化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進鎮(zhèn)村統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展；六是大力加強社會建設(shè)，保障民生狀況持續(xù)改善；七是加快政府自身建設(shè)，建設(shè)廉政法制、服務(wù)型政府。
（二）2021年重點工作
根據(jù)縣委、縣政府關(guān)于2021年全縣工作的總體部署，大竹縣月華鎮(zhèn)財政所堅持科學(xué)發(fā)展、加快發(fā)展的工作指導(dǎo)思想，認(rèn)真落實縣委、縣政府重大決策，全面深化財稅體制改革，圍繞全縣財政發(fā)展改革思路，堅持依法科學(xué)理財，抓好增收節(jié)支，全面完成財政收支預(yù)算目標(biāo)，促進經(jīng)濟發(fā)展，保障和改善民生，嚴(yán)格財政監(jiān)管，提高資金使用績效。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
月華鎮(zhèn)人民政府下屬二級預(yù)算單位6個，其中行政單位4個，事業(yè)單位2個。
三、收支預(yù)算情況說明
按照綜合預(yù)算的原則，大竹縣月華鎮(zhèn)財政所所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。收入包括：一般公共預(yù)算撥款收入；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出和住房保障支出。2021年收支總預(yù)算1262.83萬元。
（一）收入預(yù)算情況
大竹縣月華鎮(zhèn)財政所2021年收入預(yù)算1262.83萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入1262.83萬元，占100%。
（二）支出預(yù)算情況
大竹縣月華鎮(zhèn)財政所2021年支出預(yù)算1262.83萬元。其中：一般公共服務(wù)支出425.99萬元,占比33.73%；社會保障和就業(yè)支出154.85萬元，占比12.26%；住房保障支出43.66萬元，占比3.46%；衛(wèi)生健康支出60.21萬元，占比4.77% ；節(jié)能環(huán)保支出10萬元，占比0.79%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出69.65萬元，占比5.52%；農(nóng)林水支出478.02萬元，占比37.85%；交通運輸支出20.47萬元，占比1.62%。
四、財政撥款收支預(yù)算情況說明
大竹縣月華鎮(zhèn)財政所2021年財政撥款收支總預(yù)算1262.83萬元，比2020年財政撥款收支總預(yù)算增加163.52萬元，主要原因是2021年增加一般公共預(yù)算撥款收入163.52萬元。
收入包括：本年一般公共預(yù)算撥款收入1262.83萬元；支出包括：一般公共服務(wù)支出425.99萬元、社會保障和就業(yè)支出154.85萬元、住房保障支出43.66萬元，衛(wèi)生健康支出60.21萬元，節(jié)能環(huán)保支出10萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出69.65萬元，農(nóng)林水支出478.02萬元，交通運輸支出20.47萬元。
五、一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款情況說明
（一）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況
大竹縣月華鎮(zhèn)財政所2021年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款1262.83萬元，比2020年預(yù)算數(shù)增加163.52萬元。主要是一般公共服務(wù)、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保等。
（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況
一般公共服務(wù)支出425.99萬元,占比33.73%；
社會保障和就業(yè)支出154.85萬元，占比12.26%；
住房保障支出43.66萬元，占比3.46%；
衛(wèi)生健康支出60.21萬元，占比4.77% ；
節(jié)能環(huán)保支出10萬元，占比0.79%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出69.65萬元，占比5.52%；
農(nóng)林水支出478.02萬元，占比37.85%；
交通運輸支出20.47萬元，占比1.62%。
（三）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況
1.一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）人大監(jiān)督（項）：2021年預(yù)算數(shù)為3萬元，主要用于：人大監(jiān)督開展工作的支出。
2.一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）行政運行（項）:2021年預(yù)算數(shù)為376.33萬元，主要用于：機關(guān)正常運轉(zhuǎn)的基本支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費等日常公用經(jīng)費。
3.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）:2021年預(yù)算數(shù)為27.49萬元，主要用于：財政工作人員正常運轉(zhuǎn)的基本支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費等日常公用經(jīng)費。
4.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為4.5萬元，主要用于：財政工作人員正常運轉(zhuǎn)的基本支出，辦公費、印刷費、培訓(xùn)費、水電費等日常公用經(jīng)費。
5.一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（紀(jì)檢）（項）:2021年預(yù)算數(shù)為3萬元，主要用于：紀(jì)檢、監(jiān)察方面的支出。
6.一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（群眾）（項）:2021年預(yù)算數(shù)為2.36萬元，主要用于：紀(jì)檢、監(jiān)察方面的支出。
7.一般公共服務(wù)（類）群眾團體事務(wù)（款）其他群眾團體事務(wù)支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為6.5萬元，主要用于：群眾團體、婦聯(lián)、共青團組織等方面的支出。
8.一般公共服務(wù)（類）組織事務(wù)（款）其他組織事務(wù)支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為2.808萬元，主要用于：黨組織及黨機關(guān)正常運轉(zhuǎn)的日常公用經(jīng)費。
9.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）:2021年預(yù)算數(shù)為65.6萬元，主要用于：退休人員相關(guān)經(jīng)費。
10.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為58.2萬元，主要用于：交納在職人員養(yǎng)老保險及退休人員職業(yè)年金。
11.社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）公益性崗位補貼（項）:2021年預(yù)算數(shù)為20.12萬元，主要用于：公益性崗位人員的基本工資、社會保險繳費等支出。
12.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：2021年預(yù)算數(shù)為9.36萬元，主要用于：遺屬人員生活補助等支出。
13.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為1.56萬元，主要用于：村、社區(qū)低保信息員補助。
14.衛(wèi)生健康（類）計劃生育事務(wù)（款）計劃生育機構(gòu)（項）:2021年預(yù)算數(shù)為23.89萬元，主要用于：月華鎮(zhèn)計劃生育機構(gòu)人員工資及日常運轉(zhuǎn)支出。
15.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：2021年預(yù)算數(shù)為14.97萬元，主要用于：行政單位人員的醫(yī)療保險繳費。
16.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：2021年預(yù)算數(shù)為11.25萬元，主要用于：事業(yè)單位人員的醫(yī)療保險繳費。
17.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）：2021年預(yù)算數(shù)為10.0915萬元，主要用于：行政單位的醫(yī)療補助保險繳費。
18.節(jié)能環(huán)保支出（類）污染防治（款）水體（項）：2021年預(yù)算數(shù)為10萬元，主要用于：政府在排水、污水處理、水污染防治、湖庫生態(tài)環(huán)境保護、水源地保護、國土江河綜合整治、河流治理與保護、地下水修復(fù)與保護等“河長制”方面的支出。
19.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為21.03萬元，主要用于：社區(qū)人員生活補助、辦公經(jīng)費及群眾專項服務(wù)經(jīng)費。
20.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（項）:2021年預(yù)算數(shù)為48.62萬元，主要用于：社區(qū)道路清掃、垃圾清運與處理、等方面的支出。
21.農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)業(yè)事業(yè)（項）:2021年預(yù)算數(shù)為181.79萬元，主要用于：事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費等日常公用經(jīng)費。
22.農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）病蟲害控制（項）:2021年預(yù)算數(shù)為0.6萬元，主要用于：動物防疫人員經(jīng)費。
23.農(nóng)林水支出（類）林業(yè)（款）其他林業(yè)支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為0.45萬元，主要用于：林業(yè)巡山人員經(jīng)費（工資）。
24.農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）一般行政管理事務(wù)（項）:2021年預(yù)算數(shù)為10萬元，主要用于：脫貧攻堅工作經(jīng)費。
25.農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為30.3788萬元，主要用于：脫貧攻堅工作經(jīng)費。
26.農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）:2021年預(yù)算數(shù)為230.7876萬元，主要用于：村干部及村民小組長工資、村民委員會公用經(jīng)費。
27.農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）農(nóng)村綜合改革示范試點補助（項）:2021年預(yù)算數(shù)為24萬元，主要用于：農(nóng)村綜合改革示范試點補助，即運維資金（維修道路、錯車道、堡坎、標(biāo)牌指示等）。
28.交通運輸支出（類）公路水路運輸支出（款）公路養(yǎng)護（項）:2021年預(yù)算數(shù)為12.63萬元，主要用于：用于村道公路養(yǎng)護。
29.交通運輸支出（類）公路水路運輸支出（款）其他公路水路運輸支出（項）:2021年預(yù)算數(shù)為7.84萬元，主要用于：營運車船輛的補助等。
30.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:2021年預(yù)算數(shù)為43.65萬元，主要用于：按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金支出。
六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明
2021年一般公共預(yù)算基本支出1262.83萬元，其中：
人員經(jīng)費888.15萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保險繳費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他工資福利支出、離休費、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出。
公用經(jīng)費150.12萬元，主要包括：辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費、其他商品和服務(wù)支出。
一般公共預(yù)算項目支出224.56萬元，主要包括：森林防火、動物防疫人員經(jīng)費、客車、客渡船簽單員補助、紀(jì)委視頻系統(tǒng)服務(wù)費、基層版綜合業(yè)務(wù)費、村道養(yǎng)護資金、社區(qū)服務(wù)群眾經(jīng)費、黨建工作經(jīng)費、人大工作經(jīng)費、脫貧攻堅工作經(jīng)費、基本公共服務(wù)經(jīng)費、五治工作經(jīng)費、村級代理會計核算經(jīng)費及培訓(xùn)費、農(nóng)村運維資金、城鄉(xiāng)低保信息員補助資金、第一書記工作經(jīng)費和生活補助、村干部脫貧攻堅績效考核、村干部體檢費、醫(yī)療費、養(yǎng)老保險補助、社區(qū)服務(wù)群眾專項經(jīng)費、村（居）務(wù)監(jiān)督委員會主任基本報酬、河長制專項經(jīng)費、紀(jì)檢組工作經(jīng)費等。
七、“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算安排情況說明
四合鎮(zhèn)2021年“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算數(shù)9萬元，其中：公務(wù)接待費9萬元。
（一）因公出國（境）無。
（二）公務(wù)接待費較2020年預(yù)算持平。
2021年公務(wù)接待費公務(wù)接待費與2020年預(yù)算持平。2021年公務(wù)接待費計劃用于具體開支內(nèi)容包括：上級專項資金檢查、檢查指導(dǎo)業(yè)務(wù)、專題調(diào)研、交叉檢查等。
八、政府性基金預(yù)算支出情況說明
大竹縣月華鎮(zhèn)財政所2021年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況說明
大竹縣月華鎮(zhèn)財政所2021年沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。
十、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
2021年，大竹縣月華鎮(zhèn)財政所的機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預(yù)算為1262.83元，比2020年預(yù)算增加163.52萬元，增長12.95%。主要原因是：環(huán)保工作經(jīng)費和農(nóng)業(yè)工作經(jīng)費增加。
（二）政府采購情況
2021年，大竹縣月華鎮(zhèn)財政所安排政府采購預(yù)算150.02萬元，主要用于采購電腦、空調(diào)、辦公桌椅，下管道搬遷工程項目等。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2020年底，大竹縣月華鎮(zhèn)財政所無公務(wù)用車以及單位價值200萬元以上的大型設(shè)備。
2021年部門預(yù)算未安排購置車輛及單位價值 200 萬元以上大型設(shè)備。
十一、名詞解釋
1.一般公共預(yù)算撥款收入：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。
2.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
3.一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。
4.社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。
5.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
6.“三公”經(jīng)費：納入縣級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位因公出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
7.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
8.基本支出：指為保證機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
9.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
附件：月華鎮(zhèn)2021年部門預(yù)算表（附件包含以下附表）
表1.部門收支總表
表1-1.部門收入總表
表1-2.部門支出總表
表2.財政撥款收支預(yù)算總表
表2-1.財政撥款支出預(yù)算表（政府經(jīng)濟分類科目）
表3.一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
表3-1.一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
表3-2.一般公共預(yù)算項目支出預(yù)算表
表3-3.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表
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表4.政府性基金支出預(yù)算表
表4-1.政府性基金預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表
表5.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算表